Виды счетов в банке для юридических лиц и ИП

Содержание

Правила нумерации и расшифровка

По общим правилам, номер БСЧ представляет собой 20-значный код, который состоит из определенных групп символов. Каждая группа символов позволяет расшифровать категорию и назначение СЧ. Например, кодовая классификация счетов по назначению и структуре определяется следующим образом:

ХХХ.ХХ.ХХХ.Х.ХХХХ.ХХХХХХХ, из них:

Первые 3 цифры номера БСЧ

000.ХХ.ХХХ.Х.ХХХХ.ХХХХХХХ

Определяют категорию БСЧ.

Например, 423 обозначает, что сберегательный вклад открыт физическим лицом, код 408 — это зарплатная карта гражданина.

А вот код 407 — это расчетный СЧ организации.

Четвертая и пятая цифры

ХХХ.00.ХХХ.Х.ХХХХ.ХХХХХХХ

Символы являются дополнением к первой части кода и трактуются в тесной увязке с ним.

Например, классификация счетов по экономическому содержанию такова:

  • 407.01 — компания относится в финансовым организациям (НПФ, МФО, прочее);
  • 407.02 — открытые и закрытые общества;
  • 407.03 — СЧ некоммерческих объединений.

Шестой, седьмой и восьмой символы

ХХХ.ХХ.000.Х.ХХХХ.ХХХХХХХ

Обозначают валюту, в которой открывается банковский счет.

Например, российские рубли — код 810.

Для долларов — шифр 840, для евро — 978.

Девятая цифра

ХХХ.ХХ.ХХХ.0.ХХХХ.ХХХХХХХ

Проверочная цифра, устанавливается банковской компанией. Используется как закрытый шифровальный ключ.

С 10 по 13 символы

ХХХ.ХХ.ХХХ.Х.0000.ХХХХХХХ

Номер отделения банка, в котором открыт банковский счет.

Последние 7 цифр

ХХХ.ХХ.ХХХ.Х.ХХХХ.0000000

Индивидуальный порядковый номер СЧ в учетном регистре банковской организации. Присваивается в индивидуальном порядке, но с учетом рекомендаций Центробанка России.

Правила составления нумерации отражены в Положении Банка России от 27.02.2017 № 579-П (ред. от 28.02.2019).

Что необходимо знать и иметь на руках для открытия счета физического лица?

Во-первых, чтобы открыть вклад или счет в банке, потребуется паспорт и идентификационный номер налогоплательщика (ИНН – не обязательно). И конечно определенная сумма денег, без которой открытие банковского вклада невозможно. Если Вам необходимо открыть срочный пенсионный вклад или вклад для перечисления на него пенсии или пособия, то потребуется еще и пенсионное удостоверение или его дальнейшее представление после оформления пенсии.

Кроме этого, нужно иметь ввиду ещё два нюанса по требованиям при открытии счета физического лица в банке:

Минимальный возраст физического лица, с какого ему допускается открытие вклада или счета в банке – с 14 лет, т.е. с момента получения несовершеннолетним ребенком паспорта. Более подробный материал об этом можно посмотреть в статье “Вклады несовершеннолетних граждан РФ: законодательство, порядок открытия банковского вклада (счета) несовершеннолетним гражданам”Для открытия счёта иностранцу (гражданам других государств, временно проживающим в России) необходимо предъявить банку следующие документы – это паспорт и документы, подтверждающие право пребывания (проживания) в Российской Федерации и миграционную карту.Во-вторых, определиться, для какой цели Вы хотите открыть вклад или текущий счет. Если только для получения доходов – то Вам лучше будет открыть в банке срочный вклад, т.е. вклад на определенный период времени, по которому, как правило, приходные и расходные операции не предусмотрены или осуществляются в ограниченном варианте. Если – для зачисления пенсии, зарплаты или пособий и постоянного снятия со счета этих средств, то Вам предложат открыть текущий счет в банке с дебетовой карточкой или открыть вклад, с приходными и расходными операциями (вклад до востребования).

Открытие вклада (счета) физическому лицу – это одна из самых простейших банковских операций для вкладчика, хотя почему-то, когда задаешь вопросы о перечне необходимых документов, люди теряются. Так, читая курс лекций “О банках и банковской деятельности” для студентов-заочников филиала Московской Академии международного бизнеса я задала студентам два вопроса: «Какие документы необходимо взять с собой в банк, чтобы открыть вклад или текущий счет физического лица, и какие документы вы получите на руки после оформления вклада?» Ответ оказался удручающим. Из 40 присутствующих на лекции бизнесменов, только 2 человека смогли дать хоть и не обстоятельные, но вразумительные ответы на вопросы, связанные с тем, как открыть вклад в банке.

Для чего разделены расчётный и лицевой счета?

Расчётный счёт и лицевой счёт применительно к счету в банке по сути одно и то же, только в целом расчетным счетом называется счет юридического лица, а лицевым счетом — счет физического лица.

Обычно вопрос про лицевой счет и в чем разница между расчетным и лицевым счетом задают физические лица, которых просят предоставить реквизиты своего банковского счета (карты)

При оформлении банковской карты, то есть заключении договора с банком, в банке открывается счет, ключом к которому и является банковская карта. Владелец счета может пользоваться счетом как при помощи карты, так и без карты, придя с паспортом в отделении банка.

Счет, к которому привязан счет банковской карты — это и есть лицевой счет.

К договору с банком обычно прилагаются реквизиты счета карты, в которых и написан лицевой счет, также можно узнать реквизиты счета карты в интернет-банке.

Многие путают счет карты с номером карты.

Счет карты указан в реквизитах и всегда состоит из 20 цифр.

Номер карты написан на самой карте, состоит чаще всего из 16 или 18 цифр.

Пример реквизитов банковской карты Сбербанка, где указан номер счета карты, то есть лицевой счет. Так выглядят реквизиты, выдаваемые в Сбербанке в 2018 году.

sberbankrossii_3FE7EEC1.png

Разница между расчётным и лицевым счетами определяется их назначением.

Лицевой счет предназначен для того,чтобы банк и конкретное лицо могли вести учет всех конкретных финансовых операций данного лица

Расчетный счет физическим лицам не открывается. Он предназначен только для организаций, т.е. юридических лиц и индивидуальных предпринимателей для возможности проведения ими финансовых операций, связанных с их повседневной профессиональной деятельностью (повседневные расчеты по договорам и т.п.).

Имеется одно исключение из такого порядка. Оно относится к адвокатам,ведущим частную практику и нотариусам,которые производят финансовые операции в рамках своей профессиональной и уставной деятельности.

Расчетный и лицевой счета в Сбербанке это разные понятие. Обычно расчетный счет открывается для ИП-шников, то есть юридических лиц. А вот лицевой нужен для «физиков» (то есть физических лиц). К нему привязана ваша банковская карта и обычно если перечислять деньги по номеру счета, то выходит меньше комиссия, чем просто по номеру карту. Правда и ждать их тогда приходится дольше, до нескольких дней.

Главное, не путать эти номера, а номер вашего счета можно посмотреть в Сбербанк онлайн, нажав вкладку Реквизиты.

Добрый день, как правило расчетный счет это счет банка в котором открыт ваш лицевой счет.

Номер счета карты указан на вашей банковской карточке, обычно это двадцатизначное число.

Лицевой счет отражает операции определенного лица.

  • Расчетные счета открываются для юридических лиц, по ним производят расчеты связанные с предпринимательской деятельностью.
  • Лицевые счета открывают для физических лиц. К нему может быть привязана банковская карта.

Я так понимаю, вопрос больше касается банковских карт. И тут отличие расчетного счета от лицевого в следующем.

Расчетный карточный счет — это обычный банковский счет из 20 цифр, параметры которого регулируются инструкцией ЦБ РФ. Он включает следующие обязательные разряды:

Это может быть счет юридического лица, индивидуального предпринимателя или физического лица — без разницы. Например, если Вам перечисляют заработную плату на произвольную карточку любого российского банка, то бухгалтерия запросит именно расчетный счет Вашей карты (вместе с реквизитами банка — БИК, корр. счет, точное наименование).

Если же в организации есть зарплатный проект, то всем работникам оформляют карты одного и того же банка, в котором есть расчетный счет организации. Но вместо расчетных счетов будут фигурировать лицевые счета карт — их параметры банк устанавливает самостоятельно (в том же СБ лицевые счета могут включать 16 или 20 цифр). Т.е. по сути это будет субсчет работника предприятия, привязанный к расчетному счету организации.

Поэтому при выплате заработной платы вместо того, чтобы на каждого работника проводить отдельное платежное поручение, организация просто выставляет банку реестр, в котором указываются номер лицевого счета и сумма к зачислению с расчетного счета организации.

По тому же принципу перечисляет пенсии Пенсионный Фонд — он просто передает ежемесячно в банк реестр лицевых счетов и суммы к зачислению со своего расчетного счета в этом банке. Т.е. вместо того, чтобы присылать в банк несколько миллионов платежных поручений, Пенсионный фонд делает одно платежное поручение (на несколько миллиардов рублей) и прилагает к нему реестр лицевых счетов получателей.

Таким образом, расчетный счет универсален, а лицевой счет упрощает работу банка при совершении массы однотипных операций (типа упоминавшегося зарплатного проекта).

Счет банковского платежного агента или субагента

Вы должны открыть этот спецсчет, если берете на себя часть банковских функций, например, кредитные платежи. А именно — от имени банка принимаете платежи от физ. лиц (в т. ч. с использованием устройств самообслуживания), выдаете им наличные или предоставляете электронные средства платежа.

Доступные операции по такому счету:

  • зачисление наличных, поступивших от физ. лиц;
  • приём безналичных переводов со спецсчетов операторов;
  • переводы на счета получателей.

Вы можете открывать несколько подобных спецсчетов в любых банках.

Счета эскроу

Расчеты физических лиц с застройщиком через счета эскроу

В рамках Федерального закона от 30.12.2004 № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» Банк предоставляет клиентам услугу по открытию счетов эскроу по договору участия в долевом строительстве.

Счет эскроу — специальный счет, который помогает обезопасить деньги покупателя недвижимости на стадии строительства.

  1. Покупатель квартиры/объекта недвижимости вносит деньги на счет эскроу единовременно или в рассрочку.
  2. Банк блокирует средства до окончания строительства и перечисляет их застройщику только после получения им разрешения на ввод объекта в эксплуатацию.

Для открытия счета эскроу по договору участия в долевом строительстве физическим лицам необходимо:

  • обратиться в офис Банка с документом, удостоверяющим личность, и оригиналом договора участия в долевом строительстве, заключенным с застройщиком;
  • счет застройщика должен быть открыт в ПАО «ЧЕЛИНДБАНК»;
  • заключить договор счета эскроу по договору участия в долевом строительстве в валюте РФ.

Открытие и ведение счета эскроу по договору участия в долевом строительстве осуществляется бесплатно.

Расчеты между продавцом и покупателем недвижимости через счета эскроу

Счет эскроу для расчетов по договору купли-продажи недвижимости — специальный счет, который помогает обезопасить сделку между продавцом и покупателем недвижимости.

  1. Банк блокирует средства до момента регистрации перехода прав собственности на объект недвижимости покупателю и гарантирует безопасное проведение расчетов по сделке с недвижимостью.
  2. Покупатель квартиры/объекта недвижимости вносит деньги на счет эскроу единовременно или в рассрочку.

Для открытия счета эскроу по договору купли-продажи недвижимости продавцу и покупателю необходимо:

  • совместно обратиться в офис Банка с документами, удостоверяющими личность, и оригиналом договора купли-продажи;
  • заключить договор счета эскроу по договору купли-продажи недвижимости в валюте РФ;
  • внести денежные средства на счет эскроу.

За открытие и ведение счета эскроу для расчетов по договору купли-продажи недвижимости взимается комиссия в соответствии с тарифами Банка, установленными на дату заключения договора.

Что такое банковская тайна

%D0%A6%D0%91_-_%D0%B8%D0%BB%D0%BB%D1%8E%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%86%D0%B8%D0%B8_2.jpg

Банк гарантирует тайну банковского счета — никто, кроме вас (или вашего представителя), не может получит информацию об операциях по счету. Однако закон допускает случаи, когда банк предоставляет эти сведения государственным органам и организациям, например, судам, налоговым органам, Пенсионному фонду РФ, Фонду социального страхования РФ, судебным приставам.

Как открыть текущий счет в банке 

Физическое лицо, желающее открыть текущий банковский счет, должно представить в банк комплект документации, в состав которого входят (п. 3.1 инструкции № 153-И):

  • Документ, удостоверяющий личность гражданина.
  • Карточка с образцами подписей. Обычно этот документ оформляется прямо в банке непосредственно при открытии счета в присутствии ответственного сотрудника банка, однако позволяется представить и карточку, удостоверенную нотариусом. При этом надлежащей считается карточка, в которой все подписи удостоверены одним нотариусом (п. 7.9 инструкции № 153-И).
  • Документы с подтверждением полномочий указанных в карточке лиц на распоряжение средствами на текущем счете в банке – этотребование актуально, если правомочия на распоряжение названными средствами передаются владельцем счета третьим лицам. Проверка полномочий таких лиц осуществляется банком по регламенту, установленному банковскими правилами и договором с клиентом (п. 2 постановления Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 № 5, далее — ПВАС № 5).
  • Свидетельство ИНН физлица (при наличии). 

Если же текущий счет собирается открывать иностранный гражданин или лицо без гражданства, то к перечисленным выше документам надлежит приложить также:

  • миграционную карту;
  • документ, подтверждающий право такого лица находиться на территории РФ, если подача таких документов предусмотрена законом. 

Кроме того, при открытии текущего счета физлицо заполняет также специальную анкету по форме банка и предоставляет/не предоставляет банку право на получение, хранение и обработку персональных данных (п. 1 ст. 6 закона «О персональных данных» от 27.07.2006 № 152-ФЗ).

Одно физлицо может открыть несколько текущих счетов в банке. 

Какие существуют виды расчетных счетов в банке для юридических и физических лиц

Все виды банковских счетов, предназначенные для юридических лиц и ИП, делятся по видам в зависимости от цели их открытия.

Внимание! Для вас мы собрали тарифы банков на открытие расчетного счета, в которых можно открыть все виды счетов, перечисленных ниже.

Важно понимать, что фирма открывает расчётный счёт не только для осуществления платежей. Предприниматели, так же как и физические лица, могут накапливать средства с помощью банковских процентов, размещать деньги на брокерских счетах или выдавать их для займов другим компаниям.

Так как закон не ограничивает представителей бизнеса в количестве счетов, то таковых может быть сколько угодно.

В российской практике среди расчётных счетов чаще всего встречаются следующие:

Основной

Это обычный расчётный счёт, с которого и переводятся средства деловым партнёрам, государственным структурам. Операции по нему отражают специфику бизнеса и показывают статьи расходов и доходов организации.

Депозитный

С этого счёта не могут производиться какие-либо операции. Главная цель его открытия — сохранность средств. Предприниматель может поместить свободные деньги в кредитную организацию под небольшой процент, предварительно подписав банковский договор. При этом, чаще всего, депозитный счёт открывается в том банке, где регистрировался основной расчётный счёт для осуществления платежей.

Карточный

Это расчётный счёт, к которому привязана карта. Пластик даёт возможность снимать деньги со счёта не только физическим лицам, но и юридическим. Любой предприниматель вправе прикрепить к своему счёту банковскую карту и вносить либо снимать средства через банкомат без посещения отделения банка.

Это удобно, так как устройства самообслуживания работают в круглосуточном режиме, что даёт бизнесмену решить денежный вопрос в любое время суток.

Бюджетный

Такой счёт открывается предприятию при выделении средств из федерального или муниципального бюджета. Например, вам одобрили заявку на грант или перечислили какие-то субсидии. По такому счёту ведётся строгий контроль в целях целевого расходования средств.

Лицевой

Такие счета чаще всего используются компаниями, предоставляющими услуги населению. Наверняка при оплате коммунальных услуг вы замечали, что в квитанции указан лицевой счёт плательщика, за которым закреплён адрес жилья. Этот счёт необходим для идентификации платежа (чтобы было понятно, от кого поступил перевод за оказанные услуги).

Аккредитивный

Является так называемой банковской гарантией. Счёт открывается покупателем, который желает приобрести товары у определённого поставщика. Чтобы продавец выполнил своё обязательство и передал объект сделки покупателю, открывается аккредитив.

Средства на счёт поставщика поступают в том случае, если выполнены условия договора. Если же таковые не соблюдены, то деньги вернутся покупателю. Такая сделка делает соглашение более надёжным и обычно применяется между незнакомыми контрагентами в целях безопасности.

Счёт капитальных вложений

Весьма часто крупные компании могут себе позволить накапливать большие суммы на покупку производственных комплексов, строительство объектов недвижимости и т. д. Чтобы средства на эти цели не путались с остальным капиталом компании, их хранят на отдельном счёте. Это помогает быстрее достичь запланированных мероприятий, а учёт по такому счёту вести гораздо удобнее.

Инвестиционный

Данный счёт напоминает депозитный, но имеет важную особенность: он предназначен не столько для сохранности денег, сколько для их приумножения. Средства вкладываются в фондовый, валютный рынки, фонды недвижимости, ПИФы, стартапы и другие рискованные проекты.

Открытие подобных счетов грозит потерей капитала для фирмы, а потому следует крайне внимательно составлять прогнозы и выделять для этих целей именно свободные средства, которые легко можно изъять из оборота компании без негативных последствий.

Процедура оформления счета в банке

Для формирования расчетного счета в филиале нужно сообщить работникам учреждения, какой депозит вам нужен. Банковские служащие помогут определиться с оптимальным вариантом и подходящими условиями, а также объяснят, что нужно, чтобы в Сбербанке открыть счет.  Далее представляется паспорт, по которому заключается соглашение, ИНН и заявка определенной формы. Информация нужна для идентификации.

При формировании кредитного счета официальная процедура предусматривает проверку кредитной истории и справки о получаемых доходах.

Важно! Договор должен быть составлен в 2-х экземплярах, подпись владельца счета обязательно должна стоять на обоих. Необходимо проверить наличие банковской печати на своем экземпляре.

Пользоваться своим счетом можно практически сразу, а вот выпуска пластиковой карточки к нему придется подождать до двух недель.

Договор должен быть в двух экемплярах

Счета для юридических лиц

Всеми новыми предприятиями и фирмами открываются счета в банковских учреждениях, то есть создаётся платёжный профиль. Без этого зарегистрировать новую компанию не получится. После того, как компания открыла в банке профиль, в десятидневный срок необходимо проинформировать об этом Налоговую инспекцию.

В категорию для юридических лиц входят:

  • расчётные,
  • субрасчётные,
  • текущие,
  • аккредитивные,
  • бюджетные (для внебюджетных фондов).

Инвестиционный счет

Индивидуальный инвестиционный счет — это разновидность брокерского счета, но доступный только для физических лиц, граждан Российской Федерации. Он предназначен для операций с ценными бумагами.
Может быть открыт только один индивидуальный инвестиционный счет. В случае, если вы захотите уйти к другому брокеру и открыть новый счет, предыдущий необходимо будет закрыть.
Главной особенностью такого счета является льготный режим налогообложения.  От государства предоставляется возможность получить налоговый вычет. Он повышает существующую доходность инвестиций или дает дополнительную фиксированную доходность.
Характеристики инвестиционного счета:

  • его можно открыть только в единственном числе;
  • есть возможность получить налоговый вычет;
  • вносить денежные средства можно только в рублях;
  • максимальный взнос — 1 млн рублей;
  • счет должен быть открыт в течение трех лет.

Инвестиционный счет можно открыть у брокера или управляющего. Они ведут брокерскую деятельность или деятельность по управлению ценными бумагами.

Счет поставщика

Если вы оказываете услуги/продаете товары населению и получаете за это расчет через агентов, вам тоже необходимо иметь спецсчет. Он требуется для получения безналичных переводов с агентских спецсчетов и перечисления на банковские счета. Прочие действия по счету поставщика запрещены.

Кредитный счёт

Кредитный счёт является средством для выдачи клиенту кредитных денежных средств, а также местом сбора ежемесячных платежей. То есть изначально его открывают, чтобы на него начислить тело кредита. После выдачи денег заёмщику банк начинает принимать кредитные платежи на этот же счёт для удобства ведения учёта выполненных обязательств.

После того как клиент выплатит и тело, и проценты, банк просто закрывает данный счёт вместе с кредитным договором.

В последнее время всё большее количество банков изменили такую схему кредитования и чаще используют более универсальный вариант, применяя для таких нужд карточные счета.

Для чего нужен счет в банке?

Ответ на вопрос: «Какие операции позволяет осуществлять банковский счет его владельцу?», – не может быть однозначным. Все зависит от типа счета. К примеру, если вы задумали совершить крупную покупку, на которую у вас недостаточно средств, то лучшим вариантом накопления будет завести банковский депозит (начинается на 423). В данном случае вы сможете пополнять вклад небольшими суммами и одновременно получать процентный доход. Также вы можете оформить кредит, тогда вам для его погашения откроют счет, начинающийся с 408 (или с 423), а банк для внутреннего учета операций откроет ссудный счет, номер которого начинается с 455 (подробнее о нюансах ссудного счёта).

Если вам необходим платежный инструмент для осуществления покупок по безналичному расчету – оформите банковскую карточку – она будет привязана к специальному карточному счёту (СКС). Обратите внимание, что номер карты и номер счёта – это разные понятия (узнать об этом).

Если вы собираетесь осуществить межбанковский перевод (как это можно сделать бесплатно?), то одного номера счёта будет недостаточно, необходимо знать полные реквизиты счёта – «адрес» расчетного счета юридического или физического лица, куда отправитель хочет переслать денежные средства.

Порядок и система расчетов

система расчетов

Российское законодательство в банковской сфере предполагает четыре основных способа межбанковских безналичных расчетов, среди которых транзакции:

  • по сети Банка России;
  • по счетам «Лоро» и «Ностро» через кредитные организации;
  • внутрибанковскую расчетную систему (межфилиальные транзакции);
  • через финансово-кредитные организации, не относящиеся к банкам, но уполномоченные на выполнение соответствующих операций с клиентскими средствами.

Все операции затрагивающие банковский счет можно разделить на два основных вида:

  • коммерческие сделки клиентов;
  • операции и сделки внутри банковской системы (межбанковские).

Таким образом, каждый банк может реализовать функционал посреднической организации при работе с капиталами физических и юридических лиц.

Работа через сеть Банка России (БР) подразумевает открытие в одном из его филиалов корреспондентского счета, принадлежащего коммерческому банку (КБ). Доступ к данному к/с имеет и организация открывшая ее и БР, средства, поступающие по кассовым ордерам КБ, отражаются в обоих организациях. Такой принцип позволяет как сам банковский счет, так и все операции, проводимые с использованием его реквизитов.

При расчетах между различными кредитными организациями осуществляется открытие равнозначных к/с в каждой из участвующих в обороте организаций. Счет, открытый банком «А», в организации «Б» имеет название «Лоро» для стороны «Б» и «Ностро» для стороны «А». Регулирует межбанковские расчеты «Положение» Банка России от 1997 года.

Операции, предусматривающие списание денежных средств с банковского счета клиента, требуют документального подтверждения (распоряжения владельца). В соответствии с 854 статьей ГК РФ списание средств без распоряжения владельца счета допускаются при наличие судебного постановления или в соответствии с условиями договора (при наличии долгосрочного распоряжения).

Когда в цепочке расчетов участвует несколько банковских организаций, а также задействованы ресурсы Банка России, операции по списанию средств со счетов также требуют наличия распоряжения или судебного акта. При наличии полномочий, определенных лицензией БР, финансовые организации коммерческого типа могут взаимодействовать друг с другом в различных направлениях, в том числе: предоставлять кредиты, размещать капитал под проценты и т.д.

Бухгалтерские спецсчета

Зачем это нужно

У большинства предприятий есть множество различных объектов учета, которые постоянно изменяются по стоимости и количеству:

  • Все имущество (по-другому активы): денежные средства, земля, здания, мебель, сырье, оборудование, вплоть до канцтоваров.
  • Все обязательства (по-другому пассивы): перед контрагентами, клиентами, сотрудниками, банками, бюджетом и т.п.

Чтобы в любой момент времени все это можно было учесть и проанализировать, бухгалтерия для каждого вышеприведенного типа объекта заводит отдельный бухгалтерский счет (здания, земля, транспорт, расчеты с персоналом, займы и т.д.). Их список с числовыми номерами утверждается бухгалтером в документе под названием «план счетов».

Если бы информация не структурировалась, то вести учет имущества и обязательств было бы затруднительно.

Счет 55

Одним из видов бухгалтерских счетов являются специальные бухгалтерские счета (в учете идет под номером 55), которые причисляют к активам. Они предназначены для группировки и учета средств, находящихся на различных банковских счетах (независимо от их типа, т.е. специальный или обычный) и представленных в форме:

  1. Аккредитивов (55.01). Аккредитив открывается на спецсчете при проведении предприятием сделок по поставке товаров или услуг, где деньги резервируются для гарантии выполнения всех необходимых условий.
  2. Чековых книжек (55.02). Предназначены для хранения средств в банке исключительно на оплату чековых книжек, которые могут понадобится компании для снятия наличных на: хозяйственные нужды, выдачи зарплат в наличной форме, командировочных и т.п. Альтернатива – корпоративные карты и зарплатные проекты, которые, однако, имеют свои лимиты.
  3. Депозитных счетов (55.03). Компании переводят деньги со своего расчетного счета на депозитный для сбережения и получения с этой суммы процентов.

Счета для физических лиц

Они открываются исключительно с целью использования в личных нуждах, не в коммерческой деятельности. Типы счетов в банке, предоставляемые физическим лицам:

  1. Текущий – на него поступают переводы от частных лиц, организаций, социальных учреждений. Основные операции по расходу составляют платежи за коммунальные услуги, снятие наличных, перечисление госпошлин, штрафов и налогов. Осуществляются только в банке или его отделениях. По договору с кредитной организацией на остаток начисляются проценты, обслуживание бесплатно.
  2. Карточный дебетовый – более удобный вариант, чем текущий, так как выдается дебетовая карта, с которой можно проводить расходные операции, не посещая банковские офисы. Она оформляется двумя способами:
  • Лично в банке;
  • Оформляется предприятием как сотруднику в целях перечисления заработной платы.

С карты совершаются такие же операции, как и с текущего плюс реализована возможность расчета в магазинах, банкоматах, а также через интернет. На остаток средств проценты не начисляются, стоимость годового обслуживания зависит от вида платежной системы.

  1. Карточный ссудный – в нем реализован принцип овердрафта: в пределах определенного кредитной организацией лимита с помощью карты оплачиваются любые расходы. Определенное количество дней после первого расхода проценты не начисляются, ежемесячно обязательно надо вносить фиксированную сумму. Ограничения по сроку пользования нет. Отличается от дебетового тем, что при снятии наличных взимается очень большой процент.

Если не превышать период льготного пользования, то получите постоянный бесплатный кредит.

Единственный тип счета, открываемый с одной целью и частным лицам, и коммерческим предприятиям – депозитарный, может быть рублевым и валютным. На нем размещают свободные средства для получения доходов в виде процентов. Размеры, сроки вкладов, условия по довложению/расходу денег предлагаются разные.

Новые публикации

18022020 Налоговая новость о последствиях ликвидации кредитора / liquidation of the lender

Юзвак Максим рассматривает последствия ликвидации / исключения кредитора из реестра юридических лиц (Письмо Минфина от 7 февраля 2020 г. № …

Какие существуют налоговые риски по договору оказания услуг с физическим лицом?

Бонус: получите бесплатный доступ к КонсультантПлюс на 3 дня https://www.4dk.ru/consultant-plus/big-test-drive Включение некоторых условий в договор возмездного оказания услуг с физическим …

14022020 Налоговая новость об учете по УСН продажи валюты / sale of currency

Юзвак Максим рассматривает вопрос об учете курсовых разниц по упрощенной системе налогообложения при продаже иностранной валюты (Письмо Минфина от 15 …

13022020 Налоговая новость о налоге на самозанятых при продаже воды / water sales

Юзвак Максим рассматривает возможность применения налога на профессиональный доход к деятельности по очистке и продаже питьевой воды (Письмо Минфина от …

12022020 Налоговая новость о расходах по усн при незавершенном строительстве / unfinished building

Юзвак Максим рассматривает вопрос о возможности учета расходов по упрощенной системе в отношении недостроенного объекта и земельных участков (Письмо Минфина …

Еженедельные новости для бухгалтеров и кадровиков на 12 февраля 2020

Сегодня в выпуске: СВЗ-ТД за январь К чему прислушаются в ИФНС? Когда-нибудь ИП станут платить меньше ОКВЭД – дело ответственное …

11022020 Налоговая новость об обложении налогом на самозанятых авторских прав / copyright and taxes

Юзвак Максим рассматривает возможность применения налога на профессиональный доход в отношении доходов от использования авторского права (Письмо Минфина от 20 …

Как составить гражданско-правовой договор оказания услуг с физическим лицом?

Бонус: получите бесплатный доступ к КонсультантПлюс на 3 дня https://www.4dk.ru/consultant-plus/big-test-drive Если исполнителем по договору оказания услуг является физическое лицо, необходимо …

10022020 Налоговая новость о применении патента программистами / taxation of programmers

Юзвак Максим рассматривает возможность применения патентной системы обложения при создании сайтов (Письмо Минфина от 17 января 2020 г. № 03-11-11/2252) …

Единая имущественная декларация, досудебный порядок, затраты на медосмотр

Бонус: получите бесплатный доступ к КонсультантПлюс на 3 дня https://www.4dk.ru/consultant-plus/big-test-drive Новости законодательства от 10.02.2020 года. В этом выпуске Вы узнаете: …

07022020 Налоговая новость о УСН и договоре товарищества / the contract of the partnership

Юзвак Максим рассматривает особенности применения упрощенной системы обложения в рамках договора простого товарищества (Письмо Минфина от 22 января 2020 г …

06022020 Налоговая новость о порядке уплаты страховых взносов адвокатами / taxation of lawyers

Юзвак Максим рассматривает порядок определения периодов, в течение которых адвокаты уплачивают страховые взносы (Письмо ФНС от 23.01.2020 № БС-4-11/965@) …

Инвестиционный вычет по налогу на прибыль. Новации 2020 года для Москвы и МО

Бонус: получите бесплатный доступ к КонсультантПлюс на 3 дня https://www.4dk.ru/consultant-plus/big-test-drive В некоторых случаях можно учесть в расходах можно почти полную …

05022020 Налоговая новость об учете расходов на нотариуса / notary services

Юзвак Максим рассматривает вопрос об учете по упрощенной системе расходов на нотариальное оформление доверенности (Письмо Минфина от 17 января 2020 …

Еженедельные новости для бухгалтеров и кадровиков на 5 февраля 2020

СЗВ-ТД: заполняем вместе 3%-ный рост пособий Взносы при ГПД Сложности смены объекта на УСН Налоговый прогноз …

04022020 Налоговая новость об оплате для сотрудника выбора места в самолете / travel expenses

Юзвак Максим рассматривает налоговые последствия по НДФЛ, налогу на прибыль и страховым взносам в отношении расходов на выбор места в …

Виды банковских продуктов

Сами банковские счета появились несколько сотен лет назад, об этом расскажет вам любой учебник по финансовой истории. От себя же мы можем добавить, что для физических клиентов счетов и вариантов вложений намного меньше, чем для юридических лиц, но это обусловлено лишь необходимостью вторых иметь варианты управления теми счетами, которые не нужны обычным гражданам, допустим, транзитные счета. Давайте рассмотрим виды счетов в банке для физических лиц, которые предлагают финансовые учреждение и чем они могут быть полезны вам.

Дебетовый

Дебетовый счет – обычный банковский продукт без процентной ставки, где хранятся зачисленные средства от кого бы то ни было. Это может быть заработная плата или пенсия, перечисление средств от ваших родных и близких, оплата каких-то услуг, алименты или стипендия, аренда (в случае, если вы сдаете недвижимость), гонорар за ваш авторский труд и т. п.

Мнение эксперта

Евгений Беляев

Юрист-консультант, финансовый эксперт

Спросить

С этого счета вы можете спокойно переводить средства, совершать какие-либо покупки, оплачивать услуги, налоги, вносить средства для дальнейшего погашения кредита в том же банке, оплачивать ЖКХ, пополнять накопительные счета и прочее. Такие счета открываются в любой валюте.

Чтобы открыть данный счет, необходимо выбрать банк, и либо дойти до филиала этого банка, либо оставить онлайн-заявку на официальном сайте банка на получение банковской карты. В любом случае, вам понадобится документ, удостоверяющий личность, и нужно будет подписать несколько документов-договоров с этим финансовым учреждением.

Мнение эксперта

Евгений Беляев

Юрист-консультант, финансовый эксперт

Спросить

Заранее уточните все финансовые моменты вашего сотрудничества, ведь некоторые банки могут брать оплату за оказание услуг и снимать их с вашего счета.

Виды счетов в банке для физических лиц

Благотворительный

Благотворительный счет можно открыть на какую-то конкретную задачу, помочь кому-то конкретно в чем-либо: лечение, диагностика, покупка лекарственных препаратов. Это важный параметр при заключении договора с банком, как и документы, доказывающие данную ситуацию. Потому что мошенники часто пользуются такими счетами, чтобы выманить свободные средства у сочувствующих граждан на несуществующие нужды.

Мнение эксперта

Евгений Беляев

Юрист-консультант, финансовый эксперт

Спросить

После создания такого счета, помочь вам, перечислив финансовые средства на него, может каждый желающий.

Тратить перечисленные средства можно только «по безналу». И только на то, что было указано у вас в договоре. Путь данных средств будет отслеживать банк – специальный отдел или сотрудник банка, отведенный для этой задачи. Именно он и будет производить платеж, списывая необходимые средства на ваши нужды, описанные в документах.

Если же вы просто любите помогать, как волонтер, то счет вам не нужен, скорее зайдите в ту организацию, которой вы хотите помочь и поставьте автоплатеж. Чтобы указанная вами сумма списывалась ежемесячно в фонд помощи этой компании. Это может быть и детский дом, и организации по защите окружающей среды, такие как Гринпис или Океания, больницы, научно-исследовательские институты, которые разрабатывают инновационные лекарственные препараты по борьбе с раком или СПИДом и т. д.

Накопительный

Накопительные счета – счета с целью накопления средств, благодаря годовым процентам по остаткам на счете. Удобные инструменты, хоть и с небольшим процентом, но которые позволяют пополнять и, при необходимости, снимать средства тогда, когда они срочно понадобились, без потери тех процентов, которые уже были начислены.

В современном мире открытие таких счетов можно сделать через онлайн банкинг, если вы уже являетесь клиентом какого-либо банка. У каждого банка своя программа таких «копилок», поэтому ищите подходящий вам процент и условия, становитесь клиентом понравившегося банка и открывайте необходимый счет.

Мнение эксперта

Евгений Беляев

Юрист-консультант, финансовый эксперт

Спросить

Обращайте внимание не только на процент, но и на минимальную сумму, по которой этот процент будет зачислен.

Виды счетов в банке для физических лиц

Депозитный

Депозит. Такой же накопительный счет, но с большим процентом накопления и увеличения вашего дохода, но с менее удобными условиями по снятию и пополнению счета. Депозит предполагает, что вы положите определенную сумму в банк, и, не трогая ее, по истечении срока заберете все с процентами.

Конечно же, есть разные варианты депозита, и с возможностью снять деньги, когда вам будет угодно, и закрыть счет при определенных нуждах, и пополнить его в любое время суток, но такие депозиты дадут вам меньший процент годовых, чем тот, который трогать нельзя до истечения срока. Так что, зная себя, и свою жизнь вы сами сможете предположить, какой из тарифов вам подойдет лучше.

Мнение эксперта

Евгений Беляев

Юрист-консультант, финансовый эксперт

Спросить

Внимательно читайте условия, ведь если вы закрываете такой финансовый продукт раньше положенного срока, то можете потерять все проценты или их часть.

Депозит вернется вам, будучи перечислен либо на ваш текущий дебетовый счет, либо через кассу банка. Это сделано для того, чтобы мошенники не могли перечислить ваши средства через онлайн-банк к себе на счета. Депозиты различаются по срокам: от 3 месяцев до нескольких лет. В зависимости от тарифа, минимальная сумма также имеет значение. Чем больше процент годовых, тем больше минимальная сумма вклада. Условия (пополнение, закрытие счета или его неприкосновенность) тоже разные. Все это строго индивидуально у каждого банка, поэтому подробнее о программах читайте на их официальных сайтах.

Если вы уже являетесь клиентом банка, в котором хотите открыть депозит, это можно будет сделать через онлайн-банкинг. Если выбранное вами финансовое учреждение таких услуг не предоставляет, тогда вам необходимо посетить филиал банка для открытия депозитного счета. Вам потребуется документ, удостоверяющий личность, и заполнение заявления.

Пополнить депозит можно в филиале банка (в том числе ваш представитель или доверенное лицо с соответствующими документами), через банкомат или в личном кабинете банкинга. Остальную информацию лучше уточнить непосредственно у вашего банка, так как все условия у финансовых учреждений разные.

Виды счетов в банке для физических лиц

Кредитный

Мнение эксперта

Евгений Беляев

Юрист-консультант, финансовый эксперт

Спросить

Кредитные счета появляются тогда, когда вы берете займ в банке. Они созданы для отслеживания долговых обязательств, т. е. как вы погашаете кредит, и есть ли у вас с этим какие-то проблемы.

Кредиты обычно берутся для серьезных приобретений – покупка квартиры, машины, приобретение бытовой техники, для лечения, ремонта, учебы, отпуска и т. п. Данный счет – не тот счет, по которому вы гасите задолженность.  

Драгметаллы

. Да, да, вы имеете право открывать счет в драгоценных металлах. Отчасти это будет напоминать депозит. Данную операцию не все банки могут осуществить. Для данного функционала необходима определенная лицензия, которую не каждое финансовое учреждение может себе позволить. А те банки, которые имеют данную лицензию, не всегда будут согласны открыть вам такой счет, из-за неуверенности в возможности предоставления процентов и выгодности этого мероприятия.

Банкам важно привлекать финансовые средства и эффективно их вкладывать, а драгметаллы не всегда целесообразно использовать в данном вопросе. Помимо привлечения средств, банки оказывают услугу по хранению ценных вещей в своем депозитарии. Не бесплатно, естественно.

Карт-счет

Карт-счет следит за передвижением ваших средств на банковской карте. Банковские карты прочно вошли в нашу жизнь: мы получаем на них зарплату, пенсию, алименты, оплачиваем товары и услуги, используем их для финансовых операций, оплачиваем проезд, коммунальные услуги, снимаем с них наличные средства и многое другое. Благодаря современным технологиям вносим карту в смартфон, и теперь даже нет необходимости доставать ее из кошелька, достаточно приложить мобильник к кассе.

Если ваша компания сотрудничает по какому-то выгодному корпоративному тарифу, то, скорее всего, у вас будет оформлена зарплатная карта именно этого банка. И множество других, потому что сейчас выгодно иметь пластик от разных банков: где-то кэшбэк лучше, где-то мили копятся, где-то кредит с маленьким процентом, где-то выгоднее пенсию получать, потому что без комиссии снятия наличных средств, где-то скидки в ресторанах и кафе при оплате карточкой и т. д.

Какие бывают счета в банке для физических лиц, видно из всего вышеописанного. Банки предлагают огромный выбор услуг под необходимые нужды своих клиентов: расчетные счета, кредиты, увеличение дохода с помощью «копилок», благотворительные счета и пластиковые карты разных назначений.

Заинтересованность в привлечении средств граждан толкает банки придумывать все более выгодные предложения и условия. Поэтому для начала определитесь, какой продукт вам наиболее импонирует, после чего ознакомьтесь с банковскими предложениями.

Торговый банковский счет

Этот спецсчет подключают участники клиринга. На нем хранятся ваши активы для:

  • выполнения обязательств по сделке;
  • обеспечения клиринговых обязательств;
  • перечисления комиссии клиринговой и прочим компаниям;
  • возврата средств.

Существуют торговые счета в рублях, иностранной валюте или драг. металлах. Распоряжаются ими клиринговые организации, которых указали владельцы счетов при открытии.

Бюджетный счет

Бюджетный счет — это счет, который открывается в финансовой организации для предприятий и организаций для учета доходов и расходов.
Выделяют несколько видов бюджетных счетов:

  • доходные;
  • расходные;
  • текущие счета средств местных бюджетов;
  • текущие счета внебюджетных средств.

Для учета каждого вида доходов и расходов из определенного бюджета оформляют разные бюджетные счета.
Бюджетный счет открывается в банке. Документы, которые нужны для открытия:

  1. Заявление;
  2. Документ о государственной регистрации;
  3. Устав предприятия;
  4. Протокол учредительного собрания;
  5. Протокол собрания N 1, устанавливающий руководителя и главного бухгалтера — лиц, обладающих правом подписи банковских документов;
  6. Карточка с образцами подписей уполномоченных лиц;
  7. Справка-разрешение на открытие счета из ГНИ, ПФР, ФОМС, ФСС;
  8. Договор банковского счета.

Стоимость открытия счета.

За открытие и ведение счета банк вправе взимать комиссию. Обычно счета ФЛ бывают бесплатными. А вот у ЮЛ почти нет бесплатных счетов. Стоимость счета определяется в соответствии с выбранным тарифом. Чаще всего используются пакетные предложения, когда клиент вместе со счетом получает ряд дополнительных услуг, например, корпоративную карту, определенное количество платежных поручений, доступ в личный кабинет, сейфовую ячейку и проч. Пакет оплачивается раз в месяцполугодиегод.

Счета можно открыть в любом кредитном учреждении, имеющим на это лицензию. Если у ЮЛ имеются постоянные контрагенты, то они могут открыть счета одном банке, чтобы операции проводились быстрее.

Как закрыть банковский счет

Чтобы закрыть счет, нужно подать в банк заявление о расторжении договора банковского счета. В течение семи дней после получения этого заявления банк выдаст вам остаток денег с банковского счета наличными (либо переведет их с помощью платежного поручения).

Бывают случаи, когда банк расторгает договор банковского счета по своей инициативе. Например, если в течение двух лет на счете клиента нет денег и он не проводит никаких операций, банк вправе отказаться от исполнения договора. В таких случаях клиент получает от банка письмо-уведомление — и через 2 месяца после предупреждения договор считается расторгнутым (если в течение этого срока на счет клиента не поступили деньги).

Подпрограмма «Обеспечение жильем молодых семей»

ПАО «ЧЕЛИНДБАНК» участвует в государственной подпрограмме «Оказание молодым семьям государственной поддержки для улучшения жилищных условий» на 2017 – 2020 годы.

Цель подпрограммы – государственная поддержка в решении жилищной проблемы молодых семей, признанных в установленном порядке нуждающимися в улучшении жилищных условий.

Право молодой семьи – участницы подпрограммы на получение социальной выплаты удостоверяется именным документом – свидетельством о праве на получение социальной выплаты.

Владелец свидетельства о праве на получение социальной выплаты в течение 1 месяца со дня его выдачи сдает это свидетельство в банк и заключает договор блокированного целевого текущего (банковского) счета.

Социальная выплата предоставляется владельцу свидетельства в безналичной форме путем зачисления соответствующих денежных средств на блокированный целевой текущий (банковский) счет физического лица, открытый в банке, на основании заявки банка на перечисление бюджетных средств.

В договоре банковского счета устанавливаются условия обслуживания банковского счета, порядок взаимоотношений банка и владельца свидетельства о праве на получение социальной выплаты, а также порядок перевода средств с целевого счета.

Стоимость обслуживания

Многих клиентов интересует, сколько придется платить за обслуживание счета. Для физлиц оплата не предусмотрена, однако установлен минимальный предел суммы для пополнения. Пополнить рублевый депозит нужно как минимум на 10 рублей, в валюте – на 5 условных единиц. Стоимость оформления банковского пластика определяется его типом. Услуга страхования депозита подключается за дополнительную оплату.

Банковскому учреждению разрешено взимать плату за определенные действия, проводимые со счетами. Это относится к выдаче выписок и справок, оформлению платежных бумаг, выполнению переводов физлицам, на карточки или счета сторонних банков.

Обслуживание депозитов карточного формата также имеет свою стоимость, которая определяется по типу и назначению. Клиентов не ограничивают в количестве открытых карточек, но из двух социальных пластиков бесплатным станет лишь первый. За обслуживание последующих придется платить по 150 рублей ежегодно.

Можно ли обойтись без счетов?

Как было сказано выше, обычно счёт на оплату — вещь добровольная. А ввиду затрат времени на заполнение, это ещё и не самый быстрый способ напомнить контрагенту об оплате. Существуют альтернативы выставлению счетов — например, B2B-платежи в ЮKassa. Для вашего клиента они ничем не будут отличаться от покупки в обычном интернет-магазине.

От вас требуется только разместить перечень товаров и услуг на сайте. Если клиент использует Сбербанк Бизнес Онлайн, он просто выберет этот способ оплаты нажатием одной кнопки, а затем подтвердит транзакцию кодом из СМС.

Отдельные виды счетов, которые могут понадобиться юридическому лицу

Если юридическое лицо сотрудничает с иностранными контрагентами, то оно вправе открыть параллельно два счёта — текущий и транзитный. Их особенности мы привели в таблице.

Особенности Текущий счёт Транзитный счёт
В какой валюте происходит зачисление средств В рублях (зачисляется на рублёвый счёт) В иностранной валюте (зачисляется на валютный счёт)
Какая выручка поступает на счёт Полученная на территории РФ Полученная в результате импортного контракта
Другие особенности Сначала вся выручка в валюте поступает на транзитный счёт, а потом уже её часть конвертируется и поступает на расчётный счёт в рублях Его необходимость обусловлена валютным контролем, проводимым со стороны банка

Разнообразие банковских счетов даёт свободу и большие возможности бизнесу. Выбрав тот или иной вид расчётного счёта, можно упростить себе деятельность или облегчить учёт денежных потоков.

Корреспондентский субсчет

Корреспондентский субсчет — это счет, который открывается банкам по месту нахождения филиала  в подразделении расчетной сети Банка России на основании договора корреспондентского субсчета.

Ссудный счет

Это счет открывается клиентам при оформлении кредитных договоров. Ссудные счета могут быть специальными и простыми. По простому счету — это кредитование по остатку, а по специальному – кредитование по обороту.

Номинальный счет

Если вы передаете деньги в управление, они должны быть обособлены от остальных ваших активов. Поэтому доверительный управляющий обязан открыть номинальный счет для работы с вверенными ему деньгами. Он же будет распоряжаться счетом, но всегда в ваших интересах. На одном счету допускается размещать средства нескольких бенефициаров.

Данный счет также могут подключать арбитражные управляющие, брокеры и организаторы торгов.

Запрещенные операции со средствами на счетах

Согласно федеральному закону № 115-ФЗ, все денежные операции, осуществляемые безналичным способом посредством банковских счетов, строго контролируются службой финансового мониторинга банка. Особенное внимание уделяется операциям в иностранной валюте. При выявлении подозрительных сделок, банк имеет законное право заблокировать доступ к средствам, размещенным на банковском счете, до того момента, пока владелец счета не докажет законность производимых операций, предъявив соответствующие документы.

Осуществление денежных переводов на крупные суммы в пользу юридических лиц без сопровождающих документов – оснований для платежа либо отсутствие подтверждения происхождения денежных средств при переводах в пользу физических лиц, расцениваются, как подозрительные сделки.

.

Правила совершения безналичных операций по счетам клиентов

Банковский счет 8Списание (зачисление) денежных средств по счетам клиентов проводится на основе таких расчетных документов: платежного требования, платежного поручения, платежного требования-поручения, заявления на аккредитив, инкассового распоряжения (поручения), платежного ордера.

Банк при расчетах платежными поручениями по поручению плательщика обязуется за счет средств, которые находятся на его счете, перевести некоторую денежную сумму на счет данного плательщика в этом или в другом банке в срок, который предусматривается законом. Поручение плательщика выполняется банком при наличии средетв на его счете, когда другое не предусматривается договором меж банком и плательщиком. Поручения выполняются банком с выполнением очередности списания со счета денежных средств.

Расчеты платежными требованиями-поручениями – относительно недавно применяемая форма расчетов. Она являет собой требование получателя денег (поставщика) к покупателю (плательщику) оплатить на основе направленных в обслуживающий банк плательщика отгрузочных и расчетных документов стоимость продукции, которая поставлена по договору оказанных услуг, выполненных работ.

Платежное требование-поручение в отличие от платежного поручения отображает как сумму требования получателя денег, которая заверена оттиском печати и подписями должностных лиц, так и сумму, которую плательщик перепоручил банку списать со своего счета. Платежное требование-поручение выписывает поставщик и вместе с отгрузочными и прочими документами, которые предусмотрены договором направляют в банк покупателя.

Расчеты платежными требованиями-поручениями благоприятствуют укреплению в хозяйстве договорных отношений, так как их оформление проводит сам получатель платежа – поставщик сразу после оказания услуг и отгрузки продукции. Но скорость расчетов по ним немного меньше, чем по расчетам платежными поручениями.

Банк, который действует по поручению плательщика об открытии аккредитива и соответственно с его указанием (банк-эмитент), при расчетах по аккредитиву должен провести платежи получателю средств или учесть, оплатить, акцептовать переводной вексель или дать полномочие исполняющему (другому банку) провести платежи получателю средств или учесть, оплатить, акцептовать переводный вексель.

При расчетах по инкассо эмитент (банк) обязуется осуществить за счет клиента по поручению клиента действия по получению платежа от плательщика и акцепта платежа. Инициатива расчетов по инкассо идет от поставщика. Оплата данных документов может быть проведена лишь с согласия (акцепта) покупателя. Платежи в порядке инкассо могут проводиться как без акцепта, так и с акцептом плательщика в ситуациях, которые предусмотрены договором или законодательством меж клиентом и банком.

Кроме указанных форм расчетов возможно применение расчетов при помощи платежноro ордера, чеков, векселей. Но данные формы расчета используются довольно редко, хотя российским законодательством и допускаются.

Залоговый счет

Этот спецсчет тоже открывается, чтобы уберечь владельца от риска неполучения денег. На него вносятся средства компании в размере залога (по соглашению с другой фирмой или банком), а также перечисляется прибыли от заложенного имущества, страховые выплаты и другие виды поступлений. Залогодатель свободно пользуется счетом, но работа с ним может быть ограничена, если в результате остаток становится меньше обеспечиваемых обязательств.

Вы как поставщик товаров/услуг можете открыть такой счет совместно с компанией-клиентом, если она находится в тяжелом финансовом положении. Деньги на залоговом счете защищены от арестов и взысканий государственных органов.

Рейтинг
( 1 оценка, среднее 5 из 5 )
Загрузка ...