Индивидуальный инвестиционный счет – что такое ИИС, как и где открыть

Особенности ИИС. Отличие от брокерского счета: льготы по НДФЛ. Что нужно знать начинающему инвестору. Как открыть индивидуальный инвестиционный счет. Посредники – брокеры, управляющие компании, банки с лицензией. Плюсы и минусы ИИС.

Ключевые особенности ИИС

Подобный способ получения пассивного заработка основан на торговле ценными бумагами. ИИС  – это счет, который предназначен для совершения сделок на бирже: покупок акций, валюты, облигаций и т. д. В отличие от многих способов вложения капитала данный контролируется и поддерживается государством, которое заинтересовано в привлечении жителей страны к инвестированию в ценные бумаги на отечественном фондовом рынке. В связи с этим для тех, кто решил завести ИИС, предлагаются особые льготные условия. Кроме того, индивидуальный инвестиционный счет имеет ряд особенностей:

  • максимальная сумма вложений ограничена и составляет 1 миллион рублей в год;
  • единовременно можно иметь только один счет;
  • перевести средства можно в течение года, необязательно вкладывать деньги непосредственно при открытии счета;
  • ИИС можно закрыть досрочно, но при этом инвестор потеряет право на получение льгот;
  • вкладчик не имеет возможность регулярно выводить прибыль, он получит ее после закрытия ИИС

Ключевые особенности ИИС

Что такое ИИС?

Индивидуальный инвестиционный счет, ИИС — это брокерский счет, по которому действует льготный налоговый режим. Открыв его и внеся деньги, частное лицо может покупать и продавать ценные бумаги. По закону у ИИС есть отличительные особенности:

  • Владельцем такого счета может быть лишь частное лицо — резидент РФ;
  • По ИИС положены налоговые льготы двух типов — на выбор инвестора;
  • Разрешается иметь только один ИИС. Если инвестор хочет открыть другой инвестсчет, придется закрыть прежний;
  • Чтобы получить льготу, нельзя снимать деньги и закрывать инвестсчет в течение трех лет после открытия;
  • Деньги с ИИС разрешается переводить от одного посредника к другому;
  • Валюта инвестиционного счета — только российские рубли.

Инвестировать

Узор

Выберите компанию для покупки бумаг и открытия счета

Чтобы получить возможность покупать и продавать ценные бумаги откройте счёт в брокерской или управляющей компании

комиссия 0,025% — 0,300% от суммы сделки

Открыть счет

Лиц. № 045-14050-100000

комиссия 0,010% — 0,100% от суммы сделки

Открыть счет

Лиц. № 154-04434-100000

комиссия 0,0001% — 0,3000% от суммы сделки

Открыть счет

Лиц. № 045-06790-100000

комиссия 0,014% — 0,3000% от суммы сделки

Открыть счет

Лиц. № 177-03471-100000

комиссия 0,025% — 0,050% от суммы сделки

Открыть счет

Лиц. № 177-02739-100000

Налоговые льготы

Итак, главное, что отличает ИИС от обыкновенного брокерского счета, — это налоговые льготы. Их государство предоставляет в виде вычетов в двух разновидностях:

Вычет первого типа (на взнос). Подразумевает, что инвестор возвращает 13% от суммы, которую внес на инвестсчет за истекший год. При этом максимальный взнос, не облагаемый налогом, — 400 тыс. рублей. Это значит, что гарантированно в год по ИИС вернется до 52 тыс. рублей (это 13% от 400 тыс. рублей).

Вычет второго типа (на доход). Если в течение срока, что открыт инвестсчет, держатель его пополняет и приобретает активы, то через три года за все, что он заработал, можно не платить подоходный налог.

Поскольку налоги рассчитываются и удерживаются лишь при закрытии инвестстсчета, тип вычета можно выбрать в любое время, пока действует ИИС. Но в пользу чего сделать выбор? Среди инвесторов самый популярный вычет — на доход. Все потому, что он дает гарантированный доход в 13% от суммы взноса, а среди частников мало кто может похвастаться такой доходностью на старте инвестирования. Если же доход оказался заметно больше 13%, имеет смысл выбрать второй вычет.

Акции ПАО «Сургутнефтегаз»

SNGS

Инвестировать

Узор

Выберите компанию для покупки бумаг и открытия счета

Чтобы получить возможность покупать и продавать ценные бумаги откройте счёт в брокерской или управляющей компании

комиссия 0,025% — 0,300% от суммы сделки

Открыть счет

Лиц. № 045-14050-100000

комиссия 0,010% — 0,100% от суммы сделки

Открыть счет

Лиц. № 154-04434-100000

комиссия 0,0001% — 0,3000% от суммы сделки

Открыть счет

Лиц. № 045-06790-100000

комиссия 0,014% — 0,3000% от суммы сделки

Открыть счет

Лиц. № 177-03471-100000

комиссия 0,025% — 0,050% от суммы сделки

Открыть счет

Лиц. № 177-02739-100000

Хотите знать об инвестициях все?

Подпишитесь на рассылку, чтобы не пропустить самые важные новости и полезные материалы.

Вы успешно подписались на рассылку InvestFuture!

Благодарим вас за оформление подписки! Первое полезное письмо поступит на ваш почтовый ящик в течение недели. Управлять настройками подписки вы можете в личном кабинете.

Присоединяйтесь к нам в соцсетях:

ИИС что это

Индивидуальный инвестиционный счет или ИИС – специальный тип брокерского счета или доверительного управления, на который можно покупать акции, облигации и другие ценные бумаги. Основное предназначение счета – накапливать и зарабатывать, а уже потом тратить.

Впервые ИИС появились в 2015 году, а к маю 2021 года их количество по данным Московской биржи превысило 4 млн. При сохранении тенденций, который наблюдались за последние 1,5 года к концу текущего года количество ИИС в РФ приблизится к отметке 5 или даже 5,5 млн счетов.

Индивидуальные инвестиционные счета специально созданы государством для популяризации долгосрочного инвестирования. Правительство преследует сразу несколько целей:

  • увеличение числа частных инвесторов внутри страны;
  • ликвидацию финансовой безграмотности населения;
  • рост благосостояния россиян;
  • формирование у населения внутреннего стремления к самостоятельному пенсионному обеспечению;
  • уменьшение количества работников, которые получают неофициальные доходы.

Государство заинтересовано в увеличении количества инвесторов

На ИИС не обязательно вносить какие-либо суммы при открытии: ни в тот же день, ни в следующем месяце. При этом срок действия счета уже запущен. Даже если открыть ИИС 01 января 2021, а пополнить его только 31 декабря 2021 года, в 2022 году владелец счета вправе претендовать на налоговый вычет.

Что такое ИИС

Это индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — финансовый инструмент, который появился в России в 2015 году. С его помощью государство пытается мотивировать граждан не хранить деньги под матрасом, а вкладывать их в экономику.

По сути ИИС тот же брокерский счёт, только со специальными условиями. Через него можно аналогичным образом покупать и продавать ценные бумаги. Но при этом дополнительно предусмотрены налоговые вычеты, которые делают ИИС более выгодным. Впрочем, ограничения при получении налогового бонуса тоже есть.

Кто может открыть ИИС

Открыть ИИС может любой совершеннолетний. Для этого необходимо платить налоги в России, а также находиться на территории страны не менее 183 дней в году (для подтверждения статуса налогового резиденства в России).

Перед тем как заводить ИИС, убедитесь, что у вас есть финансовая «подушка безопасности». Не кладите на счёт деньги, которые пригодятся вам в ближайшее время. Тем более не стоит брать кредит, чтобы начать инвестировать.

Как начать работу с ИИС новичку?

В целом ИИС работает так же, как и брокерский счет. Чтобы начать инвестировать, частное лицо:

  1. Открывает инвестсчет, заключив договор с посредником;
  2. Вносит на счет деньги и приобретает активы — акции, облигации, фьючерсы, опционы или паи инвестиционных фондов;
  3. Не снимает средства со счета в первые три года (торговать бумагами в процессе можно).

Закон не устанавливает размер минимального взноса по ИИС. Исходить здесь стоит из целесообразности: слишком маленькая сумма не принесет ощутимого дохода, а слишком большая — чревата рисками. Зато закон определяет максимальный размер взноса для ИИС — 1 млн. рублей в год (деньги вносятся сразу или поэтапно, по желанию инвестора).

Как открыть ИИС

Чтобы открыть ИИС, обратитесь к брокеру или банку, который оказывает брокерские услуги. Если у вас уже есть банковский счёт в ВТБ, открыть ИИС можно в мобильном приложении ВТБ Мои Инвестиции.

Если счета ещё нет, его нужно открыть. Это можно сделать дистанционно — с помощью приложения ВТБ Мои Инвестиции — или в отделении банка ВТБ.

Открыть индивидуальный инвестиционный счёт можно в приложении ВТБ Мои Инвестиции
Открыть индивидуальный инвестиционный счёт можно в приложении ВТБ Мои Инвестиции

Вычеты по ИИС

Еще одним достоинством ИИС является наличие специальных налоговыхльгот. С их помощью государство создает выгодные инвестиционные условия, а такжестимулирует граждан вкладывать средства. У вкладчика есть возможность получить одиниз двух налоговых вычетов.

Вид налогового вычета Вычет «А» Вычет «Б»
Максимальный ежегодный взнос 1 миллион рублей 1 миллион рублей
Необходимый срок действия ИИС От трех лет От трех лет
Получение вычета Ежегодное Единоразово через три года
Выгода Вычет составляет 13 % от денег, внесенных на ИИС за год, но не более 52 тысяч рублей из суммы НДФЛ, уплаченного за указанный налоговый период Вся прибыль освобождается от налога

Сразу определяться с видом налогового вычета  при открытии ИИС необязательно. Это можно будет сделать в течение 3 лет.

Какие документы понадобятся

individualnyj-investicionnyj-schet-chto-ehto2(1).jpg

Обычно необходимы только паспорт гражданина РФ, СНИЛС, ИНН. Но банки могут изменять и дополнять список документов на свое усмотрение.

Куда вложить деньги?

Частному инвестору доступны различные инструменты фондового рынка. Он может вложить деньги в:

  • Акции — ценные бумаги, которые используются предприятиями для привлечения дополнительного финансирования. Покупая акции, инвестор получает право на долю в имуществе компании. Он также разделяет риски с другими владельцами предприятия соответственно его вложениям. По некоторым акциям могут выплачиваться дивиденды.
  • Облигации — долговые финансовые инструменты. Частные компании, местные органы власти, а также Министерство финансов используют такие ценные бумаги для привлечения кредитных средств. Инвестор, который покупает облигации, даёт деньги взаймы эмитенту. Эти средства возвращаются согласно графику погашения ценной бумаги. За предоставление кредитных средств инвестор получает доход в виде процентов.
  • Паи ПИФов. Паевые инвестиционные фонды используют средства инвесторов для вложения в различные финансовые инструменты, включая акции и облигации. Если эти инвестиции будут успешными, инвестор получит доход соответственно его доли в ПИФе. С помощью ИИС можно приобрести паи биржевых паевых инвестиционных фондов.

Следует отметить, что деньги на счету можно также использовать для инвестиций в депозиты, но не более 15% от общей суммы. Это возможно сделать только через управляющего и такой вклад не будет защищен АСВ (Агентство по страхованию вкладов).

Как выбрать между брокерским счетом, ИИС и вкладом

Любой россиянин старше 18 лет может открыть одновременно ИИС, брокерский счет и банковский вклад. Большинство долгосрочных инвесторов именно так и поступают:

  • на ИИС хранят ценные бумаги, с которыми ничего не планируют делать больше 3 лет;
  • через брокерский счет проводят краткосрочные сделки;
  • вклад используют для хранения финансовой подушки.

Выбор счета зависит от ваших целей

Если речь идет только об инвестировании, придется выбирать между брокерским счетом и ИИС. Для этого ответьте на 2 вопроса:

  1. Планируете инвестировать на срок более трех лет? Если да – рассматривайте ИИС.
  2. Хотите инвестировать больше 1 млн рублей в год? Если да – выбирайте брокерский счет.

Оба этих счета дают инвестору выход на фондовую биржу. Учтите ряд ограничений, которые установлены по ИИС, которых у брокерского счета нет. После этого принимайте решение.

Большинство брокеров при подаче заявки на ИИС автоматически открывают и брокерский счет, так что инвестору можно ничего не решать, а пользоваться обоими счетами одновременно.

Рейтинг
( 1 оценка, среднее 5 из 5 )
Загрузка ...