ИИС — ответы на 29 популярных вопроса по счёту и вычетам

Содержание

Структура: 

  1. Что такое ИИС.
  2. Типы вычетов по ИИС.
  3. Ограничения по ИИС.
  4. Кому подходит ИИС. 
  5. Как получить налоговый вычет.  
  6. Стратегии на ИИС.

Рейтинг лучших брокеров для открытия индивидуального инвестиционного счета

Брокер Тип (Брокер, Банк, Управляющая компания) (1) Комиссии базовых тарифных планов(2) Плата за депозитарий, руб./месяц Оплата за сделку Плата за обслуживание в месяц, руб. Минимальный депозит, руб. Кол-во открытых счетов К чему нет доступа
ВТБ Банк, УК 0,01 150 Включена в тарифный план 150 (3) 0 608 000 ФОРТС
Тинькофф Банк 0,025–0,05 0 0 0 930 000
Сбербанк Банк, УК 0,018–0,060 0 0 0 1 145 000 Иностранные акции, минимальный лот покупки валюты $1000
БКС Брокер 0,0177–0,0354 177 200 (4) 100 000 (5) 370 000
Открытие 0,057 175 295 (4) 50 000 (5) 231 000
Финам 0 177 0 0 243 000
  • (1) — оформление и предлагаемые инструменты для ИИС, включая БПИФ, ETF;
  • (2) — зависит от оборота торгов инвестора в день, месяц. Чем выше оборот — тем меньше комиссия;
  • (3) — объединена с оплатой за депозитарий;
  • (4) — уменьшается на размер уплаченного вознаграждения в рамках тарифного плана;
  • (5) — в случае среднего остатка по счету на конец месяца менее этой суммы взимается плата за обслуживание (предыдущий столбец).

Графики изменения по ведущим 5 брокерам 2017–2019 года (источник — Smart-lab.ru):

  • Активные клиенты на Московской бирже.
  • Обороты брокерских компаний.
  • Динамика изменений активных клиентов в %.

Как это работает

iss-howitwork-1

Взносы и
пополнения

+

Векторный смарт-объект

Потенциальный
инвестиционный доход

+

=

Векторный смарт-объект1

Финансовый результат

При досрочном закрытии вклада вы теряете проценты по нему. При досрочном закрытии ИИС вы получаете накопленный инвестиционный доход

Как формируется возможный доход

Вы можете вложить деньги один раз

51 000 a

Возможный
инвестиционный доход3

400 000 a

Ваши вложения
за 3 года

Но выгоднее пополнять регулярно

105 000 a

Возможный
инвестиционный доход4

1 200 000 a

Ваши вложения
за 3 года

Типы ИИС

ИИС бывают двух типов:

  1. Тип А (вычет на взносы).
  2. Тип Б (вычет на доходы).

Тип А

Можно вернуть ДО 52 000 рублей в год! (при ЕЖЕГОДНОМ пополнении на 400 000 рублей)

Разберем подробнее, чтобы было понятнее.

Если вы работаете, то работодатель удерживает с Вас 13% дохода и платит их налоговый орган (НДФЛ — налог на доходы с физических лиц).

  • Государство же при открытии ИИС дает вам право вернуть эти удержанные 13%, но не более 52 000 рублей в год.
  • Чтобы «выбрать» ВСЕ 52 000 рублей, ваша годовая белая зарплата должна быть НЕ МЕНЬШЕ 400 000 рублей. Или же 400 000 руб/ 12 мес = 33 333 руб/месяц.
    Вообщем, важно, чтобы 400 000 «в белую» вы в год заработали.
  • Тогда удержанный с Вас НДФЛ будет 400 000*13%=52 000 руб. Эту сумму вы и возвращаете.

Если же вы заработали меньше
ДО 52 000. Соответственно, если меньше — то просто меньше получите. С заработанной суммы 13%.

Пример:
Заработали 200 000 руб.
Пополнили на эту сумму счет ИИС за год.
Ваш вычет 200 000*13%=26 000 руб.

Лайфхак

Некоторые брокеры дают выводить дивиденды по акциям и купоны по облигациям не на брокерский счет, а на вашу дебетовую карту. 

Тогда при переводе их на ИИС — это будет считаться пополнением! Если же они сразу придут на ИИС — то ПОПОЛНЕНИЕМ СЧИТАТЬСЯ НЕ БУДЕТ.

Это имеет смысл делать в том случае, когда вам хватает заработной платы в 400 000 годовых для вычета, но денег для внесения меньше.

Тип Б

Подходит тем, у кого нет официального дохода. Т.е никто за него 13% не платит, поэтому и возвращать нечего!

Государство предлагает возвратить вам подоходный налог с прибыли, полученной на фондовом рынке.

Вычет по Типу Б можно получить при закрытии счета.

ВАЖНЫЙ МОМЕНТ: не менее чем через 3 года.

Необходимо взять у брокера справку, что вычет по типу А вы ни разу не получали (доходы на взносы).

Цифры

2 200 000  
инвесторов — физических лиц зарегистрировано на сегодняшний день в России, по данным Мосбиржи. Всего с начала 2015 года на рынок пришли около 750 тыс. новых частных инвесторов. 341 тыс. человек совершили хотя бы одну сделку на биржевых рынках в течение последних шести месяцев.

400 000  
превысило количество зарегистрированных на Московской бирже индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) по состоянию на 20 августа 2018 года. На конец 2017 года в России было открыто 302 тыс. ИИС, в 2016 г. — 195,2 тыс., в 2015 г. — 88,9 тыс. ИИС.

850 000 000 000 руб.
составил объем торгов на ИИС за период 2015 г. — 9М 2018 г.

ИИС_рис1.png

Источник: Московская Биржа

Очевидно, что индивидуальный инвестиционный счет — весьма интересная возможность для частных инвесторов, которая позволяет не только инвестировать, но и получать за это бонус от государства. Однако, дьявол в деталях. Вот несколько практических советов по использованию ИИС, которые помогут сделать инвестирование через индивидуальный инвестиционный счет еще выгоднее.

А что будет с вычетом, если я проиграю часть денег на фондовом рынке?

Если вы начнете спекулировать средствами, расположенными на ИИС, то Вы в любом случае получаете налоговый вычет от всей внесенной суммы, даже если результат работы на рынке будет отрицательным. С другой стороны, если Вы что-то на рынке заработаете, то вычет вы получите все равно только с внесенной изначально суммы, но не с заработанной части.

Как открыть ИИС

бизнесмен перед компьютером

Для открытия счёта надо обратиться к российскому брокеру. Достаточно задать вопрос сотруднику компании на сайте, спросить у него об условиях обслуживания, какие документы понадобятся, можно ли открыть ИИС онлайн или надо идти в офис.

Сейчас большинство брокеров позволяют сделать это через смартфон или сайт – достаточно паспорта, ИНН и СНИЛСа.

Где открыть ИИС

Выбирайте брокеров, у которых надёжная репутация, большой опыт и низкие комиссии. Вот несколько компаний, которые лидируют в сфере брокерских услуг в РФ. Полный рейтинг можно посмотреть на сайте МосБиржи.

рейтинг брокеров по ИИС

Сравните ИИС от разных брокеров

  • Сбербанк
  • БКС
  • Финам
  • Тинькофф-Инвестиции
  • ВТБ
  • Открытие
  • Альфа-Банк

Лучшие ИИС такие, где:

  • Предлагают низкие комиссии за сделки.
  • Не берут плату за депозитарий или процент от взносов.
  • Не взимают минимальную ежемесячную плату.
  • Начисляют процент на остаток по счёту.

Надежно ли это и почему

Инвестирование с использованием ИИС имеет риски, как и любая другая финансовая деятельность. Счета не имеют обязательной страховки, которая сможет покрыть убытки в случае банкротства брокерской фирмы. Однако, если средства были вложены в ценные бумаги, то к ним доступ сохраняется, нужно только перейти на обслуживание к другому специалисту и вернуть активы из депозитария.

Что произойдет, если инвестор перечислит на ИИС в течение календарного года больше 1 млн рублей?

Если инвестор в течение одного календарного года перечислит сумму более 1 млн рублей, Сбербанк Управление Активами вернет инвестору платёж, если принятие этого платежа приведет к нарушению ограничения на совокупную сумму денежных средств, которая может быть внесена на индивидуальный инвестиционный счет в течение календарного года.

Основные отличия от депозита (плюсы и минусы)

  • Брокерские счета не страхуются!
  • Ставка действительно по ОФЗ выше, чем по депозитам ( при той же надежности). По корпоративным и муниципальным облигациям еще выше.
  • Не можете вывести деньги 3 года.
  • Чтобы получить вычет по первому типу — каждый год нужно вносить сумму.

Возникает ли у Сбер Управление Активами обязанность расчета НДФЛ в случае, если инвестор переводит все активы с ИИС, открытого в Сбер Управление Активами, на ИИС, открытый у другого доверительного управляющего или брокера?

В редакции Налогового кодекса РФ, вступившей в силу с 01.01.2015 г, присутствует указание на то, что в случае перевода активов с ИИС, открытого у одного налогового агента, на ИИС, открытый у другого налогового агента, у первого налогового агента не возникает обязанности удерживать НДФЛ. При этом срок действия ИИС не прерывается.

Плюсы и минусы ИИС

Плюсы ИИС

  1. Льгота по налогу.
  2. То, что его можно открыть, и больше ничего не делать. Не класть туда деньги. Или класть по частям.
  3. Открытие бесплатно. Хотя нужно изучать еще и тарифные планы.
  4. Им можно пользоваться сколь угодно долго. Пока это так.
  5. Можно перевести ИИС к другому брокеру, не закрывая его.

Минусы ИИС

  1. К сожалению, он может быть только один.
  2. Меньше 3 лет им пользоваться нельзя. Точнее можно, но льготы не будет.
  3. Максимально в год можно внести только 400 тыс.руб. на ИИС типа «А» и 1 млн.руб. на ИИС типа «В».
  4. В один момент времени у вас может быть только один тип ИИС.
  5. При необлагаемых или маленьких доходах вычет с типа «А» будет не из чего возвращать, т. е., его не будет. В этом случае подходит только ИИС типа «В».
  6. Вычет дается только в первый год внесения средств, т.е., выгода в 13% размазывается на 3 года.
  7. Игра на акциях достаточно рискованна.
  8. Нет страхования вложенных средств.

Интересные стратегии

Где и как открыть ИИС? Особенности и стратегии по счету.Использование налогового вычета дает возможность для применения целого ряда стратегий с покупкой на инвестиционном счете определенных активов. Например, одна из наиболее распространенных схем – это ИИС и ОФЗ. Суть ее заключается в следующем.

Инвестор открывает счет, пополняет его на нужную сумму, а затем на все деньги приобретает облигации федерального займа. Купонные выплаты по ОФЗ не облагаются налогом, следовательно, инвестор получает весь доход полностью. Далее можно применить налоговый вычет типа А и получить еще 13% от внесенных сумм.

Например, инвестор купил 100 выпусков ОФЗ-26214 с купоном 6,4% по текущей цене в 990 рублей, заведя на счет 99000 рублей. В конце года доходность составила 6400 рублей, или 6,46% по отношению к внесенной сумме. Дополнительно инвестор заказывает возврат 13% от внесенных на инвест счет 99000 рублей и получает еще 12870 рублей. Итоговая прибыль: 12870 + 6400 = 19270, или 19,46% годовых.

Таким образом, за счет этих нехитрых примеров можно существенно повысить доходность индивидуального инвестиционного счета.

Кстати, ОФЗ в этой схеме можно заменить на муниципальные облигации или же корпоративные облигации, выпущенные в период с 2017 по 2020 годы, купонный доход с которых не облагается налогом.

Другая интересная стратегия – инвестирование в ИИС под конец трехлетнего срока. Дело в том, что для того, чтобы получить налоговые преференции, «возраст» счет должен быть больше 3 лет, однако заводить на него деньги при открытии не обязательно. В результате можно открыть счет-«пустышку» и подождать нужное количество времени.

Например, можно действовать так. В декабре 2018 года инвестор открывает счет, ждет до декабря 2021 года, заводит на счет 400 тысяч и покупает на них безрисковый актив, например, ОФЗ. В январе 2022 года инвестор продает ОФЗ и закрывает счет. Формально трехлетний период прошел, следовательно, можно заявить о возврате НДФЛ – и получить на руки 13% от 400 тысяч, т.е. 36 тысяч рублей.

Хотите узнать: как получать доход выше банковского без лишнего риска, грамотно определять подходящие облигации, научиться инвестировать в надежные инструменты в нашей стране и многое другое, тогда жду вас на онлайн курсе «ИИС без риска или Облигации для начинающих«.

Какие активы можно покупать на индивидуальном счете?

Этот показатель изменяется в зависимости от брокерской компании. В целом спектр широкий:

  • акции (редко, но доступны иностранные);
  • валюты;
  • облигации.

Все что доступно на https://www.moex.com/. С какой суммой лучше открывать ИИС? Его следует открывать даже при отсутствии средств. Постепенно можно закидывать туда средства. Если капитал не большой, тогда учтите, чтобы у компании была низкая комиссия. С каких инструментов лучше начать? Для новичков оптимальный вариант – облигации федерального займа. Прибыльность по ним не самая выгодная, но это лучше чем деньги будут бездействовать на счете. Будьте осторожны, когда брокеры продают идею открыть ИИС, указывают что клиент будет получать доход по ОФЗ и 13% НДФЛ вернете. В реальности это не так. В самые первые 12 месяцев можно получить такой процент доходности, но на последующий год вернуть получится процент не со всей сумме. Например, с новых 400 тыс., а не с 800 тыс. на балансе.

Будьте внимательные при выборе ИИС, обязательно изучайте условия сотрудничества с выбранным брокером, прежде чем подписывать пользовательское соглашение.

Как купить ETF на ИИС?

Приобретение индексов производится, как и остальных ценных бумаг через приложения брокеров, заявку по телефону либо приложение Quiq.

Консервативным инструментом вложений, возможным является для держателей ИИС покупка валюты и ее хранение на счете. Для этого помимо ИИС должен быть открыт валютный счет. На бирже валюта торгуется дешевле банков и обменных пунктов, т.к. отсутствует комиссия. При желании, можно все 3 года подкупать и хранить на счете доллары либо евро. Но стоит знать, что покупка возможна от 1000 долларов США.

Индивидуальный инвестиционный счет рекомендуется открыть всем инвесторам. Даже если на сегодняшний день нет уплаты НДФЛ, для возврата, завтра ситуация возможно измениться. А трех летний срок ИИС будет запущен.

Рекомендую:

  • Как создать интро для ютуба онлайн бесплатно: 4 варианта + 7 полезных сервисов
  • Как копить деньги и не тратить их: советы экспертов
  • Как правильно продать квартиру без риэлтора: пошаговая инструкция + практические советы
  • Сайты для совместных покупок для организаторов: обзор 9 оптовых поставщиков
  • Верстка сайтов фриланс: перспективы заработка и сервисы для поиска работы

Статья подготовлена редакцией сайта. Познакомьтесь с авторами блога

Если вы хотите получать свежие идеи о заработке, инвестидеях, бизнесе, управлении личными финансами в свой почтовый ящик, то подпишитесь на обновления.

100% полезный контент и никакого спама!

  • Об авторе
  • Недавние публикации

● Образование: высшее, менеджер по инвестициям.
● Заканчивала курс «Финансовый анализ» МГТУ им. Баумана, курс «Финансовые рынки и институты» ГУ ВШЭ, курс «Финансовая грамотность» СПбГУ.
●Занимает руководящую должность в одном из крупнейших банков РФ.
●Эксперт по личным финансам, финансовым рынкам, инвестициям

Как закрыть ИИС

молодые коллеги обсуждают дела

Для закрытия надо сделать три шага:

  • Продать ценные бумаги с ИИС или перевести их на брокерский счёт.
  • Написать заявление брокеру – как правильно заполнить заявление и что в нём указать, расскажут в службе поддержки компании.
  • Дождаться закрытия.

Брокер сам связывается с налоговой службой, проверяет, какие льготы вам полагаются, удерживает налоги. В конце деньги переводятся на указанный в заявлении счёт.

Читайте: Как купить акции и заработать на инвестициях

Как получить вычет? Какая процедура? Документы?

По этому вопросу я готовлю отдельную статью, которая появится на сайте в ближайшие дни. Подписывайтесь, чтобы не пропустить!

Когда можно воспользоваться правом на получение налогового вычета при выборе налогового вычета первого типа (на взнос)?

Инвестор может воспользоваться своим правом на получение налогового вычета первого типа в течение 3-х лет после окончания отчетного периода (текущего года, когда был открыт ИИС и на него внесены денежные средства). Это же правило распространяется на возможность получения налогового вычета первого типа за второй и третий годы ведения ИИС, если инвестором производился взнос денежных средств на ИИС в эти периоды.

Самое важное

Оба вида вычета позволяют инвестировать более выгодно. Подумайте об открытии такого счета, если у вас его еще нет.

Рейтинг
( 1 оценка, среднее 5 из 5 )
Загрузка ...