Что общего у рыночного торговца времен царя Хаммурапи, строителей английского торгового галеона «Мейфлауэр» и современного поставщика товаров в сети супермаркетов? Правильный ответ — факторинг
Что такое факторинг простыми словами
Факторинг – услуга для производителей и поставщиков, которые продают товары с отсрочкой платежа. Производители обращаются к факторам – банкам, микрофинансовым организациям или специальным факторинговым компаниям. А те оплачивают счета вместо покупателей под небольшой процент.
В сделке участвуют трое:
- Кредитор – продавец – продает товар или услугу под отсроченный платеж.
- Дебитор – клиент – покупает товар или услуги под отсроченный платеж.
- Фактор – банк – покрывает дебиторскую задолженность под небольшой процент.
Источник: http://sovcombank.ru/blog/glossarii/chto-takoe-faktoring
Факторинг: что это простыми словами через понимание роли участников процесса
В сделке по факторингу участвуют всего три стороны. Схематично их функции в договоре факторинга можно представить в виде следующей таблицы:
|
Роль |
Выгода от участия в факторинге |
|
|
Кредитор |
Лицо, предоставляющее товары или услуги |
Возможность вести бизнес бесперебойно, вкладывая в закупки новых товаров и активов средства, предоставленные фактором |
|
Дебитор |
Покупатель |
Отсрочка платежа за предоставленные товары и услуги |
|
Фактор |
Организация, предоставляющая беззалоговый займ (обычно в этой роли выступает банк) |
Комиссия от сделки |
Данные роли будут распределены между участниками факторинга независимо от того, по какой именно схеме проводится сделка.
Точка, Лиц. № 2209
Кредит под оборот эквайринга
Получить кредит
Точка, Лиц. № 2209
Источник: http://bankiros.ru/wiki/term/faktoring-cto-eto-prostymi-slovami
Что такое факторинг простыми словами
Факторинг — это быстро набирающий популярность инструмент для увеличения оборотного капитала компании. В 2019 году объем российского рынка факторинга составил 3,1 трлн руб. и этот сегмент растет на десятки процентов в год.
Представьте, что вы оказали услуги или поставили товары, а оплатят вам их через месяц, а то и позже. Вам же нужно разобраться с арендой, заработной платой и закупить расходные материалы и товары. Оборотных средств все время не хватает, к тому же вы должны постоянно отслеживать сроки оплаты и напоминать о них заказчикам.
В подобной ситуации может помочь факторинг. По сути, это финансирование под уступку права денежного требования, или, иными словами, обмен будущей выручки на деньги. Факторинговая компания или банк берут ваши счета и оплачивают их раньше, чем это сделает ваш покупатель (обычно в сумме до 80-90% переуступаемых денежных требований). Так в сделке между продавцом и покупателем появляется посредник — фактор. Кроме оплаты он может вести торговый документооборот.
А что же с оставшимися 10-20% стоимости вашего товара или услуги? Все просто: когда ваш клиент расплатится с фактором, тот перечислит вам остаток выручки за вычетом своей комиссии.
2
Источник: http://trends.rbc.ru/trends/innovation/5f2175099a79475181dfac20
Все о факторинговых операциях
Факторинг – это финансовая услуга, с помощью которой поставщик может получить мгновенную оплату за товар, реализованный с отсрочкой платежа. Способствует этому третья сторона – фактор (банк или финансовая компания).
- Суть и цели факторинга
- Как работает факторинг
- Схема факторинга
- Юридическое обоснование факторинговой деятельности
- Использование факторинга при государственных закупках
- Как работает факторинговая компания и чем она отличается от коллекторской
- Виды факторинга и их характеристики
- Специфика закрытого вида факторинга
- Стоимость услуг факторинга
- Бухгалтерский и налоговый учет факторинга
- Преимущества и недостатки факторинга
Факторинг – это вид финансовых услуг, который становится все более востребованным в экономике. В России его объемы превысили половину процента валового внутреннего продукта (данные на 2021 год), и при этом продолжают расти. Зарубежный опыт показывает, что оплата по факторингу может обеспечивать оборот пятой части национального ВВП.
Источник: http://Delen.ru/banki-dlya-biznesa/faktoring/chto-takoe-faktoring.html
Схема факторинга
Вернемся к нашему примеру.
«Царство Морфея» продает санаторию «Будь здоров» партию матрасов и выставляет счет на оплату. Счет, или дебиторская задолженность – гарантия на получение выручки. Раз санаторий откладывает оплату, то счет оплачивает третий участник сделки – банк.
Фактор оплачивает счет – переводит 90% всей суммы. А через полгода, когда санаторий на 100% оплатит банку заказ, фактор отправит остаток средств «Царству Морфея» с вычетом комиссии за свою работу.
Так все останутся в плюсе. Продавец – производитель матрасов не потеряет деньги, покупатель – санаторий получит товар, а фактор – банк возьмет процент от предоставленной услуги.
Факторинг – услуга, выгодная для всех
Основные шаги участников факторинга при совершении сделки:
- Проведение сделки и заключение договора об отсрочке платежа.
Продавец заключает с покупателем договор о фиксированной отсрочке платежа. При факторинге платеж может быть только безналичным. Передать наличные из рук в руки в обход фактору не получится.
- Проведение сделки и передача договора фактору.
Как только продавец отгрузит товар покупателю, на счету появится дебиторская задолженность – счет на оплату. Этот счет нужно передать фактору, чтобы он погасил задолженность.
- Заключение договора с фактором.
Прежде чем получить от фактора деньги, составьте договор. Фактор проведет оплату – 70-95% от общей суммы. А покупатель вернет задолженность по реквизитам фактора, а не кредитора.
- Оплата дебитором заказа по договору.
В назначенное время покупатель возвращает долг в полном объеме по реквизитам фактора. А тот возвращает продавцу оставшиеся 5-30%, из которых вычитает комиссию за выполненную работу.
Источник: http://sovcombank.ru/blog/glossarii/chto-takoe-faktoring
Сколько это стоит?
Факторинг чуть дороже кредита. В России в последние годы разрыв в стоимости сократился до примерно процентного пункта.
На 2019 год стоимость факторинга составила примерно 10% годовых, но поскольку отсрочки платежа даются чаще всего на срок менее полугода, можно сказать, что стоимость в процентах от суммы сделки колеблется в среднем от 1 до 4%.
Комиссия состоит из нескольких частей:
- стоимость использование денег на период отсрочки (в процентах годовых);
- стоимость документооборота;
- стоимость оценки платежеспособности покупателя и взаимодействие с ним (если это предусмотрено договором).
Нужно отметить, что электронный документооборот между всеми участниками сделки помогает снизить стоимость факторинга.
5
Источник: http://trends.rbc.ru/trends/innovation/5f2175099a79475181dfac20
Каков объем рынка факторинга в России и в мире
После ужесточения требований по кредитованию после финансового кризиса 2008 года факторинг стал развиваться во всем мире стремительными темпами. По прогнозам Adroit Market Research, к 2025 году мировой рынок факторинга достигнет $9,28 трлн. Правда, прогнозы делались до глобальной пандемии, так что цифры могут быть скорректированы.
В 2019 году российский рынок факторинга вырос на 32% и по итогам года он достиг 808 млрд руб. Однако процент проникновения факторинга в сегмент малого и среднего предпринимательства по-прежнему остается невысоким — менее 20% по итогам 2019 года.
6
Фото: Wikipedia
Источник: http://trends.rbc.ru/trends/innovation/5f2175099a79475181dfac20
Когда используют факторинг
Сам по себе факторинг можно применять только к безналичным расчетам. И только тогда, когда у контрагента есть документально закрепленное обязательство перечислить вам определенную сумму денег за поставку товаров или оказание услуг. В других случаях использовать процедуру нельзя.
Источник: http://planfact.io/blog/posts/chto-takoe-faktoring-i-zachem-on-nuzhen
Преимущества факторинга
Предприниматели обращаются к факторингу из-за ряда преимуществ:
- Сокращение кассовых разрывов.
Факторинговые компании помогают избежать финансовых разрывов. Вы можете совершить сделку с отсроченным платежом и получить от банка финансирование в тот же день.
- Масштабирование.
Чтобы увеличить поставки и начать расширение, деньги нужны здесь и сейчас. Факторинг помогает компаниям не терять время и масштабировать бизнес. Если спрос упадет, то вы можете сами выбрать факторинг для поставок. Так можно избежать лишних комиссий.
- Выгодное предложение клиентам.
Классический win win – вы даете клиентам отсрочку платежа, и выгодно выделяете себя среди конкурентов. При этом сразу получаете деньги, которые можно пустить в дело!
- Отсутствие залога.
При факторинге, в отличие от кредита, не нужен залог. Его роль выполняет будущая выручка.
- Уменьшение рисков.
Факторинговые компании проверяют покупателей на платежеспособность. Они выставляют лимит на сумму поставки товара, рекомендуют сроки отсрочки платежей. После предоставления денег клиентам, они сами напоминают покупателям о сроках оплаты. При этом снижаются риски при сделках с отсрочкой платежей.
Источник: http://sovcombank.ru/blog/glossarii/chto-takoe-faktoring
Интересные факты о факторинге
- В современном мире существуют факторинговые компании, которые обслуживают потребности конкретных отраслей, быстро предоставляя предприятиям необходимые средства (часто в течение 24 часов, а то и быстрее). Но так, разумеется, было не всегда. История факторинга насчитывает несколько тысяч лет.
- Один из древнейших правовых памятников в мире, вавилонский Кодекс царя Хаммурапи, датируемый примерно 1754 годом до нашей эры, содержал правила факторинга. Месопотамская цивилизация в конечном итоге вымерла, но практике факторинга удалось выжить.
- В XIII—XIV веках в Европе банки выдавали фермерам кредиты под их посевы. Вскоре это переросло в денежные авансы под доставку зерна за границу — по сути, это были операции факторинга.
- Именно факторинг помог профинансировать «Мейфлауэр» — торговое судно, на котором англичане, основавшие одно из первых британских поселений в Северной Америке, в 1620 году пересекли Атлантический океан. Факторинг также сыграл большую роль в быстром росте и расширении Британской Ост-Индской компании во время колонизации Нового Света.
- Большое количество факторинговых компаний возникло в конце 19 века в США. Они являлись агентами немецких и английских поставщиков одежды и текстиля, а в силу больших расстояний между населенными пунктами в Америке и различий в законодательствах разных штатов предоставляли услуги местным производителям. К концу Второй мировой войны факторинг стали использовать и другие предприятия и отрасли в США.
- С середины 20 века начал развиваться международный факторинг. В 1960 году появилась первая факторинговая ассоциация — International Factors Group (IFG), которая на сегодня объединяет более 160 компаний из 60 стран мира.
7
Источник: http://trends.rbc.ru/trends/innovation/5f2175099a79475181dfac20
Недостатки факторинга
Факторинг имеет минусы:
- Работа только с договорами на отсрочку платежа.
Если вы заключили с покупателем обычный договор, а оплату он просрочил, то обратиться в факторинговую компанию не получится.
- Работа только с безналичными расчетами.
Если факторинговая компания дает вам деньги, то это безналичный платеж. Расплатиться с клиентом наличными без ведома фактора не получится.
- Верное оформление всех документов.
Действуют три вида документов. По вашему бизнесу, документы покупателя и документы по поставкам.
- Строгое соблюдение договора.
Фактор отслеживает сроки взаиморасчета. Сдвинуть сроки по договоренности с покупателем или вернуть товар не получится.
Источник: http://sovcombank.ru/blog/glossarii/chto-takoe-faktoring
В чем разница между факторингом и кредитом?
Для получения финансирования по схеме факторинга нужно предоставить немалый пакет документов: документы по вашему бизнесу, по клиентам, с которыми будет работать фактор, и по самим поставкам.
Так не проще ли в этом случае взять кредит? Факторинг и кредит — это совершенно разные операции. Кредит выдается во временное пользование и его нужно вернуть в установленный срок. Факторинг — это выкуп дебиторской задолженности, соответственно, полученные деньги возвращать не надо.
Кроме того, при факторинге не требуется залоговое обеспечение и целевое использование средств, как при кредитовании. Помимо финансирования вы также получите сервис по управлению дебиторской задолженностью и прочие сопутствующие услуги.
8
Источник: http://trends.rbc.ru/trends/innovation/5f2175099a79475181dfac20
Отзывы
Отзывы людей, знакомых с факторингом, в основном положительные, что подтверждает безусловные преимущества этой услуги.
Источник: http://greedisgood.one/faktoring